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农业部财政专项资金自查报告范本

发布时间:2018-12-20 11:16:56 自查报告 手机访问

农业部财政专项资金自查报告范本


项目名称:                       
项目类别:                       
项目承担单位(盖章):                       
项目主管单位(盖章):                       
项目负责人:                       
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自查日期:                       
 
 
提纲
一、检查工作总结
(一)项目执行情况
1.项目批复的主要内容和目标
2.项目执行情况
1)项目是否明确专人负责;
2)各项进展情况和完成情况; 
3)是否对已完成项目按规定组织验收;
3.项目成果和效益
4.存在问题
5.工作建议
(二)资金使用情况(此部分为重点)
1.制度建设情况。
1)是否建立了科学合理、层次清晰、分工明确、覆盖全面的资金管理制度体系;
2)项目单位是否建立了农业专项资金管理暂行办法,对项目负责人的要求是否具体、明确;
2.制度执行情况。
资金管理使用的各个环节是否严格按照农业部相关类别项目专项资金管理办法的规定执行:
3.资金分配情况。资金分配的各个环节和有关内容是否合理到位:
1)是否存在虚报项目骗取财政资金的情况;
2)是否存在截留、挤占、挪用财政资金的情况。包括:用于支付基建工程款;用于弥补人员经费或用于其它活动;用于对外借款;用于对外投资;用于出国;擅自调整预算;项目管理单位计提管理费(如有依据需注明);基本支出挤占项目支出;其它截留财政资金挪作它用等情况;
3)是否存在滞留应当下拨的财政资金的情况;
4)是否存在扩大财政开支范围的情况,包括向非预算单位拨付财政资金、其它扩大财政资金支出范围等情况;
4.资金拨付情况。资金是否按时拨付到文件规定的资金使用单位:
1)是否存在转移项目资金的情况,包括虚假合同转移项目资金等情况;
2)是否存在是否以拨代支的情况,包括虚报项目完成额等情况;
5.资金监管情况。是否采用资金运行全程监控等管理手段进行资金的有效管理,是否建立了资金使用和监管的责任机制,如何探索建立财政支农资金管理的长效机制;
1)项目单位资金使用审批手续是否符合《会计法》关于“会计监督”的有关规定;
2)是否将项目资金转至非项目实施单位进行核算;
3)项目资金是否专账核算、专款专用、专人负责;
4)是否存在虚列支出、重复列支、提前列支的情况;
5)是否有在往来款中列支的情况;
6)是否存在公款私存的情况;
7)是否存在违反规定办理定期储蓄的情况;
8)是否存在原始凭证等附件不齐全、不规范的情况;
9)是否存在违反现金管理条例,支付大额现金的情况;
10)是否存在账务处理不正确的情况;
6.资金使用效益情况。是否发挥了资金使用效益,实现了项目目标。
二、检查结果
(一)检查结论
(二)检查出的问题及原因
(三)整改措施
(四)整改结果

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