财政专项扶贫资金项目自查报告
根据《关于做好20xx年以来财政专项扶贫资金项目整改工作的通知》（x财农〔20xx〕8号）文件精神，结合我局项目资金监管实施情况，成立了局长xxx为组长、副局长xxx为副组长、民族宗教股xxx和财务人员为成员的财政专项扶贫资金自查组。对照反馈的7个问题进行了认真自查并整改，现将我局20xx年至20xx年受助的15个项目451万元资金专项整改工作自查情况汇报如下：
一、项目实施主体均为村委会
15个项目451万元资金，除顺河xx乡南山村村道硬化2公里47万元受施工资质限制，由有资质实施畅通工程的xxx宏山建设工程有限公司施工外，其他14个项目404万元均由项目受助的10个乡（镇）与村委会签订自建责任书，村委会召开村民代表会议制定项目实施方案、确定一事一议的建设方式、成立项目管理工作组、质量安全监督组、理财组后明确职责实施。项目管理工作组由乡（镇）分管领导、包村干部和村两委主要负责人组成，负责全面协调工作；质量安全监督组由村委会主任、群众代表组成，负责工程质量的监督；理财组由村委会副主任（会计）、群众代表组成，负责资金使用的监督。乡、村提交开工请示，民宗局审批后启动实施、按工程进度拨款、验收、落实后续管护责任的程序实施。施工期间，上墙公示人员分工、工程进度、资金使用情况，接受群众监督，提高群众知晓度。租借机械设备、材料购买均通过比选、询价，确定价格合理一方、群众投工、投劳的自建方式实施。没有发生村、组干部包揽工程的问题。
二、项目资金按进度拨款，无结存资金的问题
15个项目451万元分别是：20xx年3个项目107万元；20xx年3个项目100万元；20xx年5个项目120万元；20xx年4个项目124万元。除20xx年xxx乡xxx村产业园区环线路建设项目受缓坡地形、雨水冲刷和后期管护影响，20xx年市审计局现场察看时认为未达到泥结碎石路面标准要求整改预留质保金3万元；乌斯河镇苏古村连户路建设预留质保金3万元；20xx年片马xx乡大营村4组、坭美xx乡万林村1、2、3组生产便道建设、料林乡铁厂村10、11组产业环线路建设、小堡xxx乡团结村道路建设、xxx镇胡叶村连户路硬化项目按5个项目补助资金120万元的5%预留质保金6万元外，20xx年前的11个在工程竣工并验收合格或基本竣工的情况下，拨付了327万元项目资金中的315万元，占96.33%。20xx年4个项目124万元均已按时启动，按程序拨付启动金37.2万元，计划7月底全部竣工，项目竣工验收后，要求项目乡镇在15日内完善报账资料和提供完税发票、支付凭证。没有报账不及时、资金结存的问题。
三、严格监管，确保资金效用
（一）加强内业规范管理。
对所涉的15个项目451万元资金，按项目内业资料规范管理要求，将每个项目从开始申报请示到最后落实后续管理责任，按项目申报请示、省市批复、县乡公示、村民代表会议、实施方案、开工请示、拨款请示、验收报告、验收请示、验收卡、实施工作总结、报账凭据、协议、材料出入库单、自建责任书、后续管理责任书、项目实施前后成效照片、所建公示牌照片等全套资料规范齐全，每个项目的材料装订成册，以便检查。
（二）跟踪督查。
按照项目管理要求，做到事前、事中、事后督查，按进度拨款,按程序实施。
（三）成效 。
通过451万元资金的注入，硬化了村道2公里；新建改造通组公路7.5公；产业园区环线路18.6公里；硬化连户路19.3公里；安装管道17公里；建蓄水池8口140立方。
四、xxx乡xxx村产业园区泥结碎石路面环线路工程
项目下达后，xxx乡政府高度重视，严格按照项目实施程序和项目建设内容不可更改的要求，采取一事一议方式实施，工程于20xx年6月28日开工，20xx年8月26日民宗局初次验收。验收时路面平整、排水沟畅通、里程3公里（宽3.5米，厚0.15厘米），建设工程达到了我县中高山区机耕道建设标准，同意通过验收。但该工程地处缓坡地带，加之20xx年雨季雨水比较多，群众放水时不同程度存在沟满水溢、随水畅流的问题，造成边坡垮塌、路面冲刷占道的问题，通过整改，这些问题得以根治。中高山区产业机耕道建设，都是泥结砂石路，每公里补助10万元，但路基都是从耕地里原有的线路整治的，没有硬岩，费用低，而xxx村产业园区环线路建设工程考虑受益面和覆盖300余亩耕地，线路从缓坡地带过，大部分路段有硬岩，开挖工程量不仅大，而且费工、费时，30万元的补助资金仅够租赁机具开挖路基回土填方和运砂石铺设路面费用，路基占用的土地、青苗等费用均由村、组自行协调解决。建泥结碎石路，造价每公里达20余万，用这一高标准要求每公里10万元的补助工程，存在很大的资金缺口，乡政府和民宗局无力投入更多的资金整改，达到泥结碎石路面建设标准。
五、存在的问题
民族地区冬季霜期长，项目实施受冰冻天气影响，延长了部分项目的工期；项目竣工验收后，报账工作缓慢。
六、建议
1.实行项目实施责任制。实行实施项目乡、村分工负责制，纳入年度工作目标考核内容。乡政府负责项目的申报、项目管理工作组负责项目实施协调、管理、建设材料管理、报账资料、账务核算、项目的初验报账工作；村委负责项目实施、协调、组织群众投工投劳、填报材料出入库单、项目初验、后续管护责任的落实工作。
2.实行乡、村项目实施廉政责任制。按照廉政责任和村务公开、建立高效、廉洁政府的要求，实行乡、村项目廉政责任制，确保政府廉洁和项目资金效用。
3.财政扶贫项目建设由行业主管部门全程参与项目的申报、预算、实施过程中质量和技术指标的监管，并出具鉴定验收结论。
4.加强项目内业资料指导。按照项目资金管理要求，项目启动前，项目实施乡镇提供项目费用预算清单和项目实施方案后，项目主管部门根据具体情况列出报账资料提纲，项目实施乡镇严格按报账资料提纲和工程进度准备相关材料，由分管领导审核、法人代表确认后上报。
xxx县民族宗教事务局
20xx年10月9
